La complexité du système fiscal belge représente un défi majeur pour de nombreux indépendants et dirigeants de PME. Maximiser vos déductions fiscales légales, appliquer correctement les règles TVA complexes, planifier la répartition revenus/dividendes, tenir une comptabilité conforme aux exigences du SPF Finances… Certaines situations rendent l’accompagnement d’un expert fiscal indispensable.
Face à cette complexité, le recours à un conseiller fiscal peut vous faire gagner du temps. Ses conseils fiscaux fondés sur la base des dernières mises à jour de la législation fiscale vous aideront à prendre les bonnes décisions pour votre entreprise.
Un conseiller fiscal quand votre situation fiscale change ou se complexifie
Certaines évolutions de votre entreprise marquent un tournant dans la complexité de votre gestion fiscale. Ces situations particulières justifient l’intervention d’un conseiller fiscal pour éviter des erreurs coûteuses et optimiser votre situation. En voici trois, à titre d’exemple.
Évolution de votre chiffre d’affaires et seuils critiques
Le premier indicateur est financier. Si votre chiffre d’affaires dépasse 25 000 €, vous êtes d’office assujetti à la TVA avec des obligations déclaratives mensuelles ou trimestrielles. Au-delà de 40 000 € de revenus professionnels annuels, l’optimisation de l’impôt des personnes physiques devient cruciale pour éviter les tranches d’imposition élevées.
Pour les sociétés, le passage du seuil de 100 000 € de chiffre d’affaires déclenche des obligations comptables renforcées, tout en offrant de nouvelles possibilités d’optimisation.
Changements de statut ou d’activité
Le passage d’employé à indépendant, l’évolution d’une entreprise individuelle vers une SRL, l’ajout d’une activité complémentaire ou l’embauche de votre premier employé modifient vos obligations fiscales et sociales.
Ces transitions nécessitent des choix stratégiques. Par exemple, le choix entre rémunération de l’administrateur ou dividendes dans une SRL peut représenter plusieurs milliers d’euros d’écart fiscal annuel, tandis que le mauvais timing lors d’une constitution de société peut faire perdre une année entière d’optimisation fiscale.
Complexité des régimes fiscaux et déductions
Votre activité génère des situations fiscales spécifiques : frais de voiture mixte (privé/professionnel), investissements éligibles à une déduction majorée, frais de représentation ou de déplacement… La frontière entre déductible et non-déductible peut très vite devenir floue.
Le conseiller fiscal vous guide en amont sur le traitement fiscal de certaines opérations. Vous évitez ainsi de découvrir a posteriori des déductions que vous auriez pu appliquer.
Gestion du patrimoine professionnel : une expertise fiscale nécessaire
Une entreprise qui évolue vit différents événements clés au fil des ans. Tous ces événements ont un point commun : leur impact fiscal se mesure souvent en dizaines de milliers d’euros. Une mauvaise décision prise sans conseil peut coûter plus cher que plusieurs années d’honoraires d’un spécialiste.
Investissements immobiliers professionnels
L’acquisition d’un bien immobilier pour votre activité professionnelle ouvre de nombreuses possibilités d’optimisation. Faut-il acheter en nom propre ou via votre société ? Comment optimiser l’amortissement et les intérêts d’emprunt ? La revente génère-t-elle une plus-value professionnelle ou privée selon le statut choisi initialement ?
Les investissements dans l’immobilier commercial, les entrepôts ou les bureaux nécessitent une analyse préalable des implications fiscales à long terme.
Restructurations et opérations sur capital
Fusion, scission, apport d’actifs, augmentation de capital… Ces opérations de restructuration ressortent de régimes fiscaux spécifiques et leur application incorrecte peut générer des impositions importantes.
De même, l’entrée d’un associé, la sortie d’un actionnaire ou la réorganisation des participations croisées entre sociétés exigent une expertise fiscale pointue.
Choisir le bon conseiller en fiscalité
Un bon conseiller fiscal ne se contente pas de répondre à vos questions : il anticipe vos besoins, propose des stratégies d’optimisation et vous alerte sur les évolutions réglementaires. Il doit pouvoir expliquer clairement les enjeux fiscaux et chiffrer l’impact de ses recommandations sur votre situation.
Au sein de HD Consulting, chaque membre de l’équipe dispose de compétences spécifiques pour répondre à vos questions comptables ou fiscales. Notre fiduciaire est bien sûr agréé ITAA, l’ Institut des conseillers fiscaux et experts comptables.
Pour bénéficier d’un accompagnement fiscal rigoureux et conforme aux exigences les plus élevées de la profession, nous vous invitons à rencontrer l’un de nos conseillers fiscaux.